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风险预警指标有哪些

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风险预警的风险评价

为了获得客观的评价结果,可选择模糊综合评价法。在进行评价时,既可将研究对象的整体作为评判对象,也可将部分作为评判对象。首先,结合所评判对象的特点,构建评判指标体系;其次,在建立风险指标体系时,应结合现有项目资料及相关专家、学者的研究成果,并遵循完全性、客观性、简洁性、相对独立性、层次性以及可操作性六项基本原则进行科学分析、合理统筹;再次,聘请相关专家对这些指标因素逐个给出评语,在统计分析的基础上,得到评价对象的模糊综合评判矩阵R;接着,根据对各因素的认识程度和侧重程度不同,分别赋予相应的权重A,最后得到综合评价值C,即R与A之积。
如某施工企业WN项目预警系统经分析构建出经济方面、社会方面、自然方面、经营方面、技术方面共计5个指标体系及各自特征。其中,经济方面可分解为承包方式及报价(定量)、物价及工资差异(定量)、通货膨胀及利率(定量)、项目款支付情况(定性)四个二级指标;社会方面可分解为环境(定性)、公共关系(定性)、市场约束机制(定性)、其他(指标类型依项目实际待定);自然方面可分解为项目所在地环境(定性)、不可抗力(定性)、其他(指标类型依项目实际待定);经营方面可分解为分包商违约(定量)、项目管理(定性)、成本管理(定量);技术方面可分解为复杂程度(定性)、施工方法及工艺(定性)、施工质量要求(定性)。
在实际应用中,该企业根据构建的评价指标评价,设定风险因素集为U,其中包含5个因素,U1=经济方面,U2=社会方面,U3=自然方面,U4=经营方面,U5=技术方面,则评价的指标体系U={经济方面U1,社会方面U2,自然方面U3,经营方面U4,技术方面U5},然后邀请相关专家对这些因素逐个给出评语,确立评判评语集合为V={V1,V2,V3,V4,V5}=(很大、大、一般、小、很小),由此可得到评价对象的模糊综合评判矩阵R。根据对影响评判对象的各影响因素的认识程度和侧重程度不同,分别赋予相应的权重,可以得到A={a1,a2,…,am},且要求ai=1,ai≥0,即各指标的权值应满足归一化的要求。综合评判B=AR=(b1,b2,b3……bm)。
其中,权重值A的推求和评判矩阵R可采用如下方法。权重值A通常采用Delphi法与层次分析法相结合的方法,大致分为以下三步:将各项指标列出调查表,并附上有关资料和项目有关情况说明等,请有关专家根据各自的专业知识和个人经验给出各指标权重;对回收的调查表进行一致性检验;计算各层次因素的相对重要性,即权重向量A。对于评判矩阵R的确定,由于研究对象的复杂性和模糊性,单纯依靠精确的数学模型来确定评判矩阵是不现实的。因此比较好的解决途径是根据指标的自身特点将指标划分为定量指标和定性指标。定量指标的隶属度可根据已有的项目资料和检测到的信息量化处理获得;定性指标的隶属度则采用Delphi法与模糊统计法相结合来确定。

保险机构应建立风险预警制度,预警指标可以包括哪些

股 市有 风 险,入 市 需 谨 慎 ,还 是 买 鼎 信 贷 p 2 p理 财 吧,收 益 高资金 稳 。

金融风险预警指标体系主要包括什么评估指标,几类和几项?

金融风险预警中按照红黄蓝分级预警

企业财务风险预警有哪些指标?

企业在生产经营过程中通常会碰到各种各样的财务风险。由于财务风险的存在使得企业很难实现最初的财务的收益,有的甚至可能威胁到企业正常的经营和生产。
企业的财务风险贯穿于企业生产经营的方方面面。企业在筹措资金、投资、日常的交易、利润的分配中都可能产生风险。例如,由于宏观经济环境的变化、市场供求关系的不确定都可能导致企业筹资、投资带来不确定的因素;又如汇率的波动,也可能导致企业收入的贬值,造成企业收入的不确定性。
当前在一些企业当中财务风险一直没有得到管理层的重视。企业片面的追求赢利性强的产品,忽视市场需求。在销售的时候还一味地追求扩大市场,造成购货方拖欠货款现象时有发生。企业资产负债表率一直居高不下,这些都可能是企业潜在的财务风险。
以下的几个财务指标可以在一定程度上帮助企业资金管理者建立长期的预警系统。
1、资产获利能力
获利是企业经营最终目标,也是企业生存与发展的前提,获利能力由以下两个指标来衡量。
总资产报酬率=息税前利润/资产平均总额
成本费用利润率=营业利润/成本费用总额
第一个公式表示每一元资本的获利水平,反映企业运用资产的获利水平。第二个公式反映每耗费一元所得利润水平越高,企业的获利能力越强2、偿债能力
衡量偿债能力的指标有有流动比率和资产负债率。如果流动比率过高,会使流动资金丧失再投资机会,一般生产性企业最佳为2左右,资产负债率一般为40~60%,在投资报酬率大于借款利率时,借款越多,利越多,同时财务风险越大。
3、经济效率
高低又直接体现企业经营管理水平,其中:反映资产运营指标有应收帐款周转率以及产销平衡率,
产销平衡率=产品销售产值/工业总产值4、企业发展潜力
衡量企业发展潜力的指标有有销售增长率和资本保值增殖率。这里采用经改进的功效系数法对企业进行综合评价,对选定的每个评价指标规定几个数值,一个是满意值,一个是不允许值,设计并计算各类指标单项功效系数,运用特尔菲法等确定各个指标权数,用加权算术平均或者加权几何平均得到平均数即为综合功效系数,用此方法可以定量化企业财务状况。
5、财务弹性
是指企业为适应未预料的需要和机会,应该具备采取有效措施,改变流的流量与时间的能力。主要与企业营业活动所产生的净流量有关。反映财务弹性的指标有:用于测定企业全部资产的流动性水平的营运资金与总资产比率,
到期债务本金偿付率,实有净资产与有形长期资产比率,应收帐款及存货周转率,其中:到期债务本金偿付率=经营活动产生净流量/(本期到期债务本金+利息支出)
(资产-负债-待处理资产损失-未祢补亏损-潜亏)/(固定资产净值+在建工程+长期投资)
6、盈利能力
从长远观点看,一个企业能够远离财务危机,必须具备良好的盈利能力,企业对外筹资能力和清偿债务能力才能越强。指标有:
总资产净现率=(经营活动所产生净流量+分得股利或利润所收到+利息支出+所得税付现)/平均总资产
销售净现率=经营活动产生净流量/销售收入净额
股东权益收益率=净利润/平均股东权益
7、举债经营的财务风险
从根本上讲,企业发生风险是由于举债导致的,一个全部用自有资本从事经营的企业只有经营风险而没有财务风险。因此,要权衡举债经营的财务风险来确定债务比率,应将负债经营资产收益率与债务资本成本率进行对比,只有前者大于后者,才能保证本息到期归还,实现财务收益;同时还要考虑债务清偿能力,即企业拥有多少或其资产变现能力强弱;债务资本在各项目之间配置合理程度。
考核指标有;长期负债与营运资金比,资产留存收益率以及债务股权比率。其中:债务股权比率=平均总负债/(平均股东权益的市场价值-无形资产-待处理资产损失)

企业财务风险预警有哪些指标?

企业在生产经营过程中通常会碰到各种各样的财务风险。由于财务风险的存在使得企业很难实现最初的财务的收益,有的甚至可能威胁到企业正常的经营和生产。
企业的财务风险贯穿于企业生产经营的方方面面。企业在筹措资金、投资、日常的交易、利润的分配中都可能产生风险。例如,由于宏观经济环境的变化、市场供求关系的不确定都可能导致企业筹资、投资带来不确定的因素;又如汇率的波动,也可能导致企业收入的贬值,造成企业收入的不确定性。
当前在一些企业当中财务风险一直没有得到管理层的重视。企业片面的追求赢利性强的产品,忽视市场需求。在销售的时候还一味地追求扩大市场,造成购货方拖欠货款现象时有发生。企业资产负债表率一直居高不下,这些都可能是企业潜在的财务风险。
以下的几个财务指标可以在一定程度上帮助企业资金管理者建立长期的预警系统。
1、资产获利能力
获利是企业经营最终目标,也是企业生存与发展的前提,获利能力由以下两个指标来衡量。
总资产报酬率=息税前利润/资产平均总额
成本费用利润率=营业利润/成本费用总额
第一个公式表示每一元资本的获利水平,反映企业运用资产的获利水平。第二个公式反映每耗费一元所得利润水平越高,企业的获利能力越强2、偿债能力
衡量偿债能力的指标有有流动比率和资产负债率。如果流动比率过高,会使流动资金丧失再投资机会,一般生产性企业最佳为2左右,资产负债率一般为40~60%,在投资报酬率大于借款利率时,借款越多,利越多,同时财务风险越大。
3、经济效率
高低又直接体现企业经营管理水平,其中:反映资产运营指标有应收帐款周转率以及产销平衡率,
产销平衡率=产品销售产值/工业总产值4、企业发展潜力
衡量企业发展潜力的指标有有销售增长率和资本保值增殖率。这里采用经改进的功效系数法对企业进行综合评价,对选定的每个评价指标规定几个数值,一个是满意值,一个是不允许值,设计并计算各类指标单项功效系数,运用特尔菲法等确定各个指标权数,用加权算术平均或者加权几何平均得到平均数即为综合功效系数,用此方法可以定量化企业财务状况。
5、财务弹性
是指企业为适应未预料的需要和机会,应该具备采取有效措施,改变流的流量与时间的能力。主要与企业营业活动所产生的净流量有关。反映财务弹性的指标有:用于测定企业全部资产的流动性水平的营运资金与总资产比率,
到期债务本金偿付率,实有净资产与有形长期资产比率,应收帐款及存货周转率,其中:到期债务本金偿付率=经营活动产生净流量/(本期到期债务本金+利息支出)
(资产-负债-待处理资产损失-未祢补亏损-潜亏)/(固定资产净值+在建工程+长期投资)
6、盈利能力
从长远观点看,一个企业能够远离财务危机,必须具备良好的盈利能力,企业对外筹资能力和清偿债务能力才能越强。指标有:
总资产净现率=(经营活动所产生净流量+分得股利或利润所收到+利息支出+所得税付现)/平均总资产
销售净现率=经营活动产生净流量/销售收入净额
股东权益收益率=净利润/平均股东权益
7、举债经营的财务风险
从根本上讲,企业发生风险是由于举债导致的,一个全部用自有资本从事经营的企业只有经营风险而没有财务风险。因此,要权衡举债经营的财务风险来确定债务比率,应将负债经营资产收益率与债务资本成本率进行对比,只有前者大于后者,才能保证本息到期归还,实现财务收益;同时还要考虑债务清偿能力,即企业拥有多少或其资产变现能力强弱;债务资本在各项目之间配置合理程度。
考核指标有;长期负债与营运资金比,资产留存收益率以及债务股权比率。其中:债务股权比率=平均总负债/(平均股东权益的市场价值-无形资产-待处理资产损失)

风险预警的风险评价

为了获得客观的评价结果,可选择模糊综合评价法。在进行评价时,既可将研究对象的整体作为评判对象,也可将部分作为评判对象。首先,结合所评判对象的特点,构建评判指标体系;其次,在建立风险指标体系时,应结合现有项目资料及相关专家、学者的研究成果,并遵循完全性、客观性、简洁性、相对独立性、层次性以及可操作性六项基本原则进行科学分析、合理统筹;再次,聘请相关专家对这些指标因素逐个给出评语,在统计分析的基础上,得到评价对象的模糊综合评判矩阵R;接着,根据对各因素的认识程度和侧重程度不同,分别赋予相应的权重A,最后得到综合评价值C,即R与A之积。
如某施工企业WN项目预警系统经分析构建出经济方面、社会方面、自然方面、经营方面、技术方面共计5个指标体系及各自特征。其中,经济方面可分解为承包方式及报价(定量)、物价及工资差异(定量)、通货膨胀及利率(定量)、项目款支付情况(定性)四个二级指标;社会方面可分解为环境(定性)、公共关系(定性)、市场约束机制(定性)、其他(指标类型依项目实际待定);自然方面可分解为项目所在地环境(定性)、不可抗力(定性)、其他(指标类型依项目实际待定);经营方面可分解为分包商违约(定量)、项目管理(定性)、成本管理(定量);技术方面可分解为复杂程度(定性)、施工方法及工艺(定性)、施工质量要求(定性)。
在实际应用中,该企业根据构建的评价指标评价,设定风险因素集为U,其中包含5个因素,U1=经济方面,U2=社会方面,U3=自然方面,U4=经营方面,U5=技术方面,则评价的指标体系U={经济方面U1,社会方面U2,自然方面U3,经营方面U4,技术方面U5},然后邀请相关专家对这些因素逐个给出评语,确立评判评语集合为V={V1,V2,V3,V4,V5}=(很大、大、一般、小、很小),由此可得到评价对象的模糊综合评判矩阵R。根据对影响评判对象的各影响因素的认识程度和侧重程度不同,分别赋予相应的权重,可以得到A={a1,a2,…,am},且要求ai=1,ai≥0,即各指标的权值应满足归一化的要求。综合评判B=AR=(b1,b2,b3……bm)。
其中,权重值A的推求和评判矩阵R可采用如下方法。权重值A通常采用Delphi法与层次分析法相结合的方法,大致分为以下三步:将各项指标列出调查表,并附上有关资料和项目有关情况说明等,请有关专家根据各自的专业知识和个人经验给出各指标权重;对回收的调查表进行一致性检验;计算各层次因素的相对重要性,即权重向量A。对于评判矩阵R的确定,由于研究对象的复杂性和模糊性,单纯依靠精确的数学模型来确定评判矩阵是不现实的。因此比较好的解决途径是根据指标的自身特点将指标划分为定量指标和定性指标。定量指标的隶属度可根据已有的项目资料和检测到的信息量化处理获得;定性指标的隶属度则采用Delphi法与模糊统计法相结合来确定。